TFSA vs RRSP vs FHSA 비교 - 2025년 나에게 가장 유리한 절세 계좌는? (소득별 완벽 가이드)

TFSA vs RRSP vs FHSA 비교 - 2025년 나에게 가장 유리한 절세 계좌는? (소득별 완벽 가이드)

TFSA vs RRSP vs FHSA 비교 - 2025년 나에게 가장 유리한 절세 계좌는?

 

안녕하세요!

연말이 다가오면 자연스럽게 ‘올해 세금은 얼마나 나올까?’, ‘이번엔 어떻게 절세해야 하지?’ 같은 고민이 시작되죠. 특히 캐나다에 거주하시는 분들이라면 T4부터 RRSP 납입 증명서까지 한꺼번에 챙겨야 하는 시즌이라 머리가 더 복잡해지실 겁니다.

 

그런데 의외로 많은 분들이 이렇게 말합니다. “TFSA, RRSP, FHSA… 이름은 아는데 정확한 차이를 모르겠어요. 세금이 어떻게 줄어드는 건지, 어떤 계좌에 먼저 넣어야 하는지도 헷갈려요.” 사실 이 세 가지 계좌는 캐나다 정부가 제공하는 최강의 절세 도구이지만, 성격·혜택·전략이 완전히 다르기 때문에 잘못 사용하면 오히려 손해를 보는 경우도 많습니다.

 

그래서 오늘은 헷갈리는 개념을 단 한 번에 정리해 드립니다. 2025년 최신 기준으로 소득 수준, 재정 목표, 주택 구입 계획에 따라 📌 어떤 계좌를 먼저 채워야 하는지

📌 세금 환급을 최대화하는 조합은 무엇인지

📌 직장인·신규 이민자·주택 구매자별 추천 전략까지

이 글 하나로 모두 이해하실 수 있게 만들었습니다.

 

솔직히 말해 TFSA·RRSP·FHSA의 구조만 제대로 이해해도 캐나다 절세 전략의 90%를 이미 마스터한 것이나 다름없습니다. 이제부터 10년 후, 20년 후의 재정 상태를 바꾸는 가장 중요한 선택을 함께 정리해 보겠습니다.

1. TFSA·RRSP·FHSA 핵심 요약 테이블

먼저 세 계좌의 특징을 한눈에 비교해 볼게요.

항목	TFSA	RRSP	FHSA
목적	자유 투자/저축	은퇴 자금 절세	첫 주택 구입
세금 공제	❌ 없음	✅ 있음	✅ 있음
투자 수익	비과세	과세 유예(인출 시 과세)	비과세
인출 시 세금	없음	과세	주택 구입 시 비과세
2025 한도	연 $7,000	소득의 18% (최대 $32,490)	연 $8,000
총 한도	$95,000(2025)	매년 변경	$40,000
인출 제한	없음	중도 인출 과세	주택 구입 목적만 비과세
적합 대상	저·중소득층	중·고소득층	첫 주택 구매자

 

👉 결론 한 줄 요약

• TFSA = 비과세 투자 통장
• RRSP = 세금 환급받는 은퇴 통장
• FHSA = 세금 혜택을 두 번 받는 주택 통장

2. TFSA란? (가장 유연한 비과세 투자 계좌)

TFSA(Tax-Free Savings Account)는 캐나다인이 가장 사랑하는 절세 계좌입니다. 왜냐하면 수익 100% 비과세 + 자유 인출 + 폭넓은 투자 가능이라는 장점 때문이죠.

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TFSA 핵심 정리

• 2025년 한도: $7,000
• 누적 한도 2025년 기준 $95,000
• ETF/주식/채권/GIC 모두 투자 OK
• 언제든 인출 가능, 세금 없음
• 인출한 금액만큼 다음 해 한도 복구

예시

• 올해 TFSA에서 $10,000을 인출했다면 → 내년 한도 = 기본 $7,000 + 인출 $10,000 → $17,000 가능

주의점

• 한도 초과 시 월 1% 벌금
• 미국 주식 배당은 15% 원천징수

TFSA는 초보자, 사회초년생, 은퇴자 모두에게 강력한 선택지입니다.

3. RRSP란? (고소득자에게 절세 폭발하는 은퇴 계좌)

RRSP(Registered Retirement Savings Plan)는 ‘세금 환급’이라는 막강한 장점을 가지고 있습니다.

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RRSP 핵심 정리

• 납입 금액은 전액 소득 공제 → 세금 환급 발생
• 투자 수익은 인출까지 과세 유예
• HBP(주택), LLP(교육) 프로그램 가능
• 71세에 RRIF로 전환해야 함

예시

연봉 $85,000 → RRSP에 $10,000 납입하면 세금 환급 약 $3,000~$3,500

RRSP가 유리한 사람

• 연봉 $70,000 이상
• 세금이 많이 나오는 직장인
• 회사에서 RRSP 매칭을 제공하는 경우(= 사실상 무료 돈)

주의점

• 중도 인출 시 전액 소득세 부과
• 인출 시 원천징수 10~30%
• 은퇴 후 OAS 환수(Clawback) 가능성 있음

4. FHSA란? (첫 주택 구입자를 위한 ‘이중 절세 통장’)

FHSA(First Home Savings Account)는 2023년에 신설된 계좌로, TFSA + RRSP 혜택을 모두 가진 최초의 계좌입니다.

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FHSA 핵심 정리

• 연 $8,000 / 총 $40,000 한도
• 납입 시 세금 공제(= RRSP 기능)
• 인출 시 비과세(= TFSA 기능)
• 계좌 유지: 15년
• 미사용 시 RRSP로 면세 이전 가능
• RRSP HBP와 병행 가능 → 주택 자금 극대화

압도적 장점

FHSA $40,000 + RRSP HBP $35,000

👉 개인 기준 최대 $75,000 비과세 주택 자금 마련

👉 부부는 총 $150,000 가능

자격 요건

• 첫 주택 구입자
• 최근 4년간 본인/배우자 주택 소유 이력 없음
• 캐나다 거주자, 18세 이상

첫 집을 살 계획이 있다면 FHSA는 무조건 1순위입니다.

5. 소득별 맞춤 절세 전략 (2025년 최신)

소득에 따라 가장 효율적인 계좌 조합이 다릅니다.

 1) 연소득 $50,000 이하 → TFSA 중심 전략

RRSP 환급 효과가 크지 않기 때문에 TFSA를 먼저 채우세요.

• TFSA 최우선
• ETF·인덱스 펀드 장기 투자
• 첫 집 계획 있다면 FHSA 추가

2) 연소득 $70,000~$90,000 → RRSP + TFSA 병행 (절세 루프)

중간 소득층은 ‘세금 환급 → TFSA 투자’ 조합이 가장 강력합니다.

• 절세 루프 전략
  • RRSP 납입
  • 세금 환급받기
  • 환급금을 TFSA에 투자
  • TFSA에서 수익 100% 비과세

3) 연소득 $100,000 이상 → RRSP 최우선

고소득자는 RRSP 환급 효과가 매우 큽니다.

• RRSP 한도 최대
• 환급금 TFSA로 이전
• 은퇴 인출 전략 미리 설계 추천

4) 첫 주택 구매 예정자 → FHSA + RRSP HBP 조합

FHSA는 ‘이중 절세’이기 때문에 절대 놓치면 안 됩니다.

• FHSA 5년간 $40,000
• RRSP HBP로 추가 $35,000
• 부부는 총 $150,000까지 가능

5) 은퇴자 / 프리랜서 → TFSA 중심 전략

TFSA는 인출해도 소득으로 잡히지 않아 OAS/GIS 등 정부 혜택에 영향 없음.

• 생활비 TFSA에서 인출
• RRSP는 최소 인출만
• 저소득 시기에 RRSP 일부 인출 후 TFSA로 이전(세금↓)

6. 실전 시나리오로 이해하는 절세 전략

타켓	전략
사회초년생(27세, $50,000)	👉 TFSA + ETF 👉 필요 시 FHSA 병행
중견 직장인(35세, $85,000)	👉 RRSP $12,000 납입 → 환급 $3,600 👉 환급금 TFSA 투자 → 복리 성장
첫집 준비 부부(합산 $160,000)	👉 FHSA + RRSP HBP → 총 $150,000 마련 가능  👉 세금 환급까지 챙기는 완벽 조합
은퇴 10년 전(58세, $95,000)	👉 RRSP 추가 납입 줄이기 👉 TFSA 최대 활용 👉 은퇴 직후 RRSP → TFSA 전환 전략 추천

7. 2025 절세 계좌 우선순위 TOP 4

1️⃣ FHSA (첫 주택 구입 시 무조건 1순위)

2️⃣ 고용주 매칭 RRSP (무료 돈)

3️⃣ 고소득자 = RRSP / 저소득자 = TFSA

4️⃣ 여유 자금은 TFSA + RRSP 조합

정리 – 어떤 계좌가 최고의 절세 계좌인가?

정답은 “본인의 소득·목표·상황에 따라 다르다”입니다.

• TFSA → 비과세 성장 + 유연성 최고
• RRSP → 세금 환급 폭발 + 은퇴 자금에 최적화
• FHSA → 첫 주택 구매 시 가장 강력한 절세 수단

세금을 한 번만 피하는 것이 아니라 두 번, 세 번 최적화하는 것이 핵심입니다. 2025년 절세 전략은 아래 조합이 정답입니다.

👉 RRSP로 세금 환급받고

👉 TFSA에서 비과세로 투자하고

👉 FHSA로 주택 자금을 절세로 마련하기

올해는 꼭 절세 계좌를 제대로 활용해서 여러분의 재정 목표에 한 발 더 다가가시길 바랍니다!

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